Kassenbuch Kleinbetrieb 2026: Kasse, Bank, Jahresübersicht nach Anlage EÜR und Umsatz-Ampel (Excel + Google Sheets)

Das Kassenbuch, das am Jahresende fertig für die Kanzlei ist.

Du bist selbstständig, allein oder mit kleinem Team, und machst eine Einnahmenüberschussrechnung. Die Belege liegen in einem Ordner, die Kontoauszüge im Online-Banking, und im Frühjahr fragt die Kanzlei nach einer Liste. Dazu die Frage, die jedes Jahr wiederkommt: Bleibe ich unter der Kleinunternehmergrenze?

Mit dieser Vorlage trägst du jede Einnahme und Ausgabe einmal ein. Den Rest rechnet die Datei: Bestände, Monatsübersicht, Jahresübersicht nach den Zeilen der Anlage EÜR, Umsatz-Ampel.

Das steckt drin (7 Blätter):

• Kasse und Bank getrennt, je 1.000 Zeilen im Jahr. Kategorie aus der Liste wählen, die EÜR-Zeile und der laufende Bestand kommen automatisch dazu.
• Belegnummern fortlaufend fürs ganze Jahr (2026-0001, 2026-0002 ...). Die nächste freie Nummer steht immer oben. Dazu das Schema für Dateinamen und Ordner, mit dem du Belege in einer Minute wiederfindest.
• Prüfhinweise: Die Vorlage meldet fehlende Angaben, doppelte Belegnummern, ein falsches Jahr, einen Betrag in der falschen Spalte und eine Kasse im Minus, bevor es der Kanzlei auffällt.
• Kategorien für Solo-Selbstständige und Kleingewerbe, jede mit einer Zeile der Anlage EÜR 2026 als Vorschlag. Kleinunternehmer und Regelbesteuerung werden unterschieden, dein Status auf dem Startblatt steuert das.
• Monatsübersicht: Einnahmen, Ausgaben, Umsatz und Bestände je Monat, darunter jede Kategorie Monat für Monat.
• Jahresübersicht zum Ausdrucken: Betriebseinnahmen und Betriebsausgaben je EÜR-Zeile, vorläufiger Überschuss, Privatentnahmen und Anlagevermögen getrennt, Kontrolle, ob jede Buchung zugeordnet ist, und eine Übergabeliste mit 14 Punkten für die Kanzlei.
• Umsatz-Ampel: Vorjahr gegen 25.000 €, laufendes Jahr gegen 100.000 €, nächstes Jahr wieder gegen 25.000 € (§ 19 UStG, Stand 2026). GELB ab 80 %, ROT darüber, dazu Monatsverlauf und Hochrechnung.

Dazu bekommst du:

• die leere Vorlage für deinen Betrieb,
• einen Beispielbetrieb (Grafikdesignerin, Kleinunternehmerin) mit 70 Buchungen von Januar bis Juni zum Ausprobieren,
• eine Kurzanleitung als PDF (2 Seiten).

Technik: Dateien im Format .xlsx (Tabelle) und .pdf (Anleitung), Sprache Deutsch. Getestet mit Microsoft Excel 365 (Desktop), sollte ab Excel 2010 laufen. Google Sheets: Import über Google Drive, Gebietsschema auf Deutschland stellen (steht in der Anleitung). Keine Makros, kein Abo, keine Anmeldung. Gelbe Felder füllst du aus, graue rechnet die Vorlage. In Excel sind die Formeln gegen versehentliches Überschreiben geschützt (ohne Passwort). Google Sheets übernimmt diesen Schutz nicht, dort graue Felder bitte nicht überschreiben. Nicht getestet: Apple Numbers, LibreOffice und die Excel-App auf dem Handy. Geschäftsjahr = Kalenderjahr. Rechtsstand: Anlage EÜR 2026 (BMF-Schreiben vom 01.09.2026), § 19 UStG Stand 2026. Korrigierte Fassungen schicke ich Käufern per E-Mail.

Für wen: Solo-Selbstständige, Kleingewerbe, Freiberufler und nebenberuflich Selbstständige mit Einnahmenüberschussrechnung, Barkasse und einem Geschäftskonto. Besonders für Kleinunternehmer nach § 19 UStG.

Nicht für: Betriebe mit elektronischer Registrierkasse oder Kassensystem (TSE), Bilanzierer, Betriebe mit mehreren Konten oder Fremdwährung. Die Vorlage protokolliert keine Änderungen; was deine Kanzlei für deinen Betrieb an Aufzeichnungen verlangt, klärst du mit ihr.

Von wem: Ich bin Fanny Püschel, Bürokauffrau und seit über 10 Jahren in der Buchhaltung. Ich richte Kleinbetrieben den Belegfluss ein, von der Rechnungsadresse bis zur Übergabe an die Kanzlei. Diese Vorlage ist das Kassenbuch dazu.

Technische Vorlage, keine Steuerberatung. Die Zuordnung zu den EÜR-Zeilen ist ein Vorschlag, die Anlage EÜR macht deine Kanzlei.

Sofort-Download. Nutzung für den eigenen Betrieb, Weitergabe der Dateien nicht gestattet.