Transmettre de son vivant

Dons, donations, assurance-vie, testament : les règles de 2026 pour aider ses proches sans se tromper

Aider un enfant à acheter son logement, transmettre sa maison en continuant d'y vivre, protéger son conjoint ou son partenaire, éviter les disputes entre enfants : beaucoup de familles y pensent, et beaucoup renoncent, persuadées que donner coûte cher.

Ce livre fait le point, avec les règles vérifiées en octobre 2026.

CE QUE DISENT LES RÈGLES DE 2026

• 100 000 € par parent et par enfant sans droits, renouvelables tous les quinze ans. Ce que veut dire le « rappel fiscal ».
• Le don familial d'argent : 31 865 € de plus, sous conditions d'âge.
• Les dons pour un logement neuf ou une rénovation : jusqu'à 100 000 € exonérés, jusqu'au 31 décembre 2026.
• Depuis le 1er janvier 2026, les dons se déclarent obligatoirement en ligne, même exonérés.

CE QUE VOUS COMPRENDREZ

• Don manuel, présent d'usage, donation simple, donation-partage : ce qui change au moment de la succession.
• La réserve héréditaire : ce qu'on ne peut pas donner, et pourquoi une donation ne se reprend pas.
• Donner sa maison en gardant l'usufruit : le barème légal selon l'âge.
• L'assurance-vie : 152 500 € par bénéficiaire, la clause bénéficiaire, ses limites.
• Le testament valable, la donation au dernier vivant, le cas du PACS et du concubinage.
• Ce que fait le notaire, et ce qui compose ses frais.

CE QUE VOUS FEREZ

Une méthode en sept étapes, et quatre fiches à remplir.

CE QUE CE LIVRE NE FAIT PAS

Il ne vous dit pas quoi donner ni à qui. Il ne recommande aucun produit. Il signale clairement les annonces qui circulent mais qu'il n'a pas retrouvées dans les textes.

Guide pratique d'information générale. Ne constitue ni un conseil juridique, ni un conseil fiscal ou patrimonial personnalisé. Règles vérifiées en octobre 2026.

Vous recevez deux fichiers : EPUB (liseuses, téléphones, tablettes, Apple Livres) et PDF (ordinateur, et impression des fiches à remplir).

Ce livre a été rédigé avec l'aide d'un outil d'intelligence artificielle (Claude, d'Anthropic), sous la responsabilité de l'auteur.